1.新聞網址:
※超過一行請縮址※
https://tinyurl.com/ybwohrcw
2.新聞來源︰
蘋果
3.新聞內容︰
※請完整轉載原文 請勿修改內文與編排※柯文哲4年還債530億元北市府：中央也想學
台北市長柯文哲自豪還債能力，將還債金額當政績。北市府副秘書長陳志銘今宣布，經資金
調度，本月18日市府再還債10億元，累計柯上任四年來共還債530億元，也讓北市府的債務
降至938億元；陳更說，以集中支付避免向銀行短期借款調度的作法，連中央都想效法。
陳志銘說，無論是政府或公司運作都要考慮「現金流」，也就是說要設法讓「收入進帳」趕
在「支出出帳」之前，若來不及就必須辦理短期借款支應，也就是俗稱的「周轉」。
陳志銘舉例，市府的大額的重要稅收房屋稅在5月進帳、地價稅在11月進帳，但稅收進市庫
前，市府仍要運作，包括付款廠商、發放員工薪資。
陳說，調度資金的方式可選擇向銀行短期借款，但要付利息，也可以選擇向市庫（納入集中
支付的基金）周轉，等稅收陸續進帳後再歸墊予市庫，亦即所謂的財務資金調度。
陳志銘說， 4年來市府也透過集中支付周轉，避免向銀行短期借款，原先規劃讓借貸銀行賺
走的利息費用，如今是透過財務調度而省下利息，也讓債務基金累積賸餘17.5億元。本月18
日再增加債務還本10億元，市府未償債務餘額下降至938億元，更讓柯文哲4年還債績效達歷
史高峰的530億元。
對於外界屢質疑市府「拿基金去還債」或「作帳」，甚至遭議長吳碧珠引用北市審計處報告
指市府還債多是帳面數字，市府副秘晝長陳志銘再度表示，除債務基金外，其餘基金的資金
均不能用於還債，此外，利用調度，設法節省原本要給付銀行的利息費用，再將節省的利息
費用用於增加債務還本，這樣還債速度才會快，也才能減輕債務負擔，連中央都想學北市做
法。
財政局表示，依《台北市市庫自治條例》第七條，特種基金及其他專戶存款可以納入「集中
支付」，由市府統一調度運用。目前市府有近30個基金，其中可納入集中支付調度者有21個
基金，包括都更基金、農發基金、溫泉資源管理資金、環保基金、公共藝術基金等、此類基
金總額未統計。
至於調度方式，財政局說，市府每年預編「銀行借款本利」，短期借款多為一年期，還款利
息也編在債務基金。但向市庫的集中支付調借應付或預付的款項，所需調借期間不到一年，
一方面可免付市庫利息，還可免向銀行借款、節省利息支出，如此一來，帳上預算編列的銀
行借款本金及利息都未發生，四年來讓債務基金累積賸餘17.5億元。不過，基金若存放銀行
可孳息，如今由市府納入集中支付，市府收不到利息，也不生調度借款所生利息費用，利息
收入及費用各為何，市府未計算，但基金不會閒置。
財政局說，市府還債來源包括法定每年應還債務，以及預算外的歲收超收、債務基金。2015
年至2018年的4年，法定債務還本318億元，另外市府加碼還債212億元。加碼還債的212億元
中，有14億元是債務基金累積賸餘14億元，其餘為歲收超收。至於市府每年結餘款項有多少
繳庫回編預算？財政局表示，尚無數字。
4.附註、心得、想法︰
花媽你怎麼看?