※ 引述《Berkshire (BRK)》之銘言：
: ※ 引述《stickley ()》之銘言：
: : 已經確認想用國外ETF當作理財投資標的主力，但是因為複委託/美國券商相關問題，
: : 資訊越找越多，功課實在作不完，所以目前幾乎都放在定存而沒投入ETF
: : 相關討論串跟分析，在網路與這版其實都不少，但是有幾個對我而言最重要的問題
: : 想請教各位幫忙給個方向答案
: : 1. 就我所知，透過美國券商投資，正常狀況是台灣美國兩邊都要繳交遺產税，但美國稅
: : 可抵扣台灣遺產稅。而複委託理論上也是要兩邊繳交遺產稅，但實務上美國應不太知道?
: : 所以至少目前，是不是看來用複委託與美國券商相比，遺產稅的部分是複委託比較划算?
: 我不是稅務專家。
: 但只能說依照allen大的「實證」，複委託「目前」美國課不到遺產稅。
: 未來會不會有改變不知道。
: 這裡有篇文章討論美國少收了外國人遺產稅的問題。
: 如果山姆大叔缺錢，未來或許會想辦法卯起來收吧...
: https://goo.gl/J3jDQN
看原PO說投入資金大概1M滿好奇是台幣or美金?
遺產這部分我目前也在研究，自己也還不是很了解，所以希望能在這拋磚引玉一下
(畢竟連badfood大都說自己不瞭解了，想必這應該是比較少人接觸的)
我做了一些研究，但還沒有很確定自己要做什麼選擇，希望能有高人指點
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本人是長住在美國境內，稅務身分是居民，然後是只有台灣護照的
所以在一些產品會有為了稅務的優勢做分散，像是說:
公司債/部分特別股/海外(指美國海外)股票、REITS等都是用親人的名字持有。
然後部份會有股利所得的美股(ex. NRZ)我是用我的IRA/401k轉去持有，因為個人所得稅
級距是超過NRA withholding 30%的，所以分配其實都要算到對自己稅務有利的持有
整個portfolio不算real estates的話非常尷尬... 大概是2~3M左右
這是一個要多不多、要少不少，一些方法會被固定成本給吃掉滿高比率的
(或許我survey的方法會對badfood兄這類大戶比較有用XD")
我最終的目的是希望家裡任何一個人(包括我)出什麼意外，
都可以很迅速的處理四處的資產，為了這件事情也是傷透腦筋
(這裡的處理不單單是稅，還有整個流程)
然後下面是從居民的角度出發，我不確定對於台灣人來說差別多大
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首先，我必須先說美國遺產處理絕對不是像各位說的 "人死了繳繳稅就好了" 這麼單純
至少在我身邊的人，很多人遺產都沒有好好處理，所以最麻煩的是走法院的流程
在加州probation的時間常常是拖到2年，因為大部分的人都沒有做遺產處理，所以法院
累積了非常非常多案件，而且probation是有成本的，法院是有可能會分10%~20%的...
所以要處理基本上要盡量避開 "自然死亡自然處理" 這樣
※這裡自然處理是包含遺囑，在美國就算有Will，走probate還是無法避免的
那考量兩個點
1. 人躺在病床上，沒有辦法做處理
2. 人突然死去，沒有辦法做處理
基本上1是相對2好做處理的。1是所有人都應該做的，就是簽power of attorney
這樣人在無法處理的時候可以很快的由他人先行把資產處理掉
(這裡不考慮稅務的問題，我也還沒問美國對於死亡前多久是算遺產/gift)
那2就比較麻煩了，有些人覺得簽了POA之後就萬事OK，但其實在法律上POA在簽署人
身亡後就已經失效了，所以如果你人死後拿著POA其實算是在 "欺瞞" 銀行的。
那對於證券有一個比較簡單的做法就是簽Transfer-on-Death
目前我看到在板上的問題我諮詢後應該用TOD就能解決95%左右了，畢竟版眾的case都還
算是單純。
那TOD有些問題就是 "每個州" 規定不一樣 (所以非居民的情形是什麼呢?)
甚至有些州對於房地產的話TOD是沒有效力的
所以目前我在考量的點是living trust
(當然也是可以用irrevocable trust，但那又是另外的考量了)
設living trust然後把資產轉入基本上就不會有上面哩哩叩叩的問題了
很簡單的就是一個estate tax，然後房地產、有價證券都可以直接丟入living trust
但是要考慮的點estate tax是對於NRA的免稅額很低，非常低，這也是要考量的點
那萬幸是我另一半是拿加拿大護照(好像badfood大也是XD?)，所以可以有~2M左右的
tax credit (等於說~5M的免稅額)，目前台灣跟美國並沒有treaty，我印象中有的
然後我知道的大概就是澳洲, Canada, UK, 日本(應該有10幾20個 要查一下)
遺產這塊一直都是比較麻煩點，我處理原則是人死了，要"好處理"，然後生前盡量
把"稅"給用好，不要想著"人死後"才來花一堆心力處理稅，人死已經是難過的事情
了，不要再有太多麻煩的事情要搞
稅什麼的，我是認為該繳就繳，該省就省這樣
至於美國會不會之後來清查原PO所說的，複委託的稅呢?
我自己是很有自信的說 "會"~XD 時間點我猜大概就下個金融風暴吧LOL
山姆大叔缺錢缺成這樣子我想明眼人都看的出來
Social security我也沒有期待我未來領的到，而且山姆大叔之前都很短視的為了拿錢
開了一個backhold IRA，我不認為他們會放過海外複委託這種長線的$$
這大概是我最近查了、諮詢了比較不專業(?)的律師的結果
也是滿好奇大部分的人對於這方面的選擇 (其實金額不大 最簡單還是保險就是)
剩下就等之後有空大概確定了想法，諮詢專門處理這方面的律師、會計師後再來分享吧