現在回也許有點太遲...
不過有看到的話姑且看看吧
來龍去脈是這樣的：
※ 引述《QueenHKASino (港島楂FIT阿叔)》之銘言：
: ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ 防雷 ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝ ＝
: 主角會被抓的轉折點，是因為瑞士銀行家，
: 為了毫無關係的案子被抓，然後就把主角給賣了
: 可是這裡不懂的一點是，瑞士銀行家應該不知道
: 主角炒股侵占內線等違法的細節，只知道”他有一筆錢存在瑞士”，
美國司法部起訴的罪名是"股票詐欺"
這和喬登存了多少錢在瑞士都一點關係也沒有
瑞士銀行家拱出的重點在於喬登洗錢到國外的人頭
洗錢在瑞士合法，但是美國是不合法的
進而從人頭帳戶查到金錢的來龍去脈
也就是把乾淨的錢洗回美國投資
而且是用海外公司的方式取得豁免權來迴避美國證券法144號法規
所規定的美國人購買上市公司股票須持有兩年的規定
這樣只要40天就可以出售，加上一屋子史崔噸的推銷好手
就可以快速累積財富
: 最多最多懷疑他借人頭和洗錢而已吧？
: 當然後來因為唐尼先出賣他，所以主角出賣大家，
: ＦＢＩ從此可以獲得其他細節，但在此之前，
: 講格林納達的時候，ＦＢＩ跟主角老婆就已經說可以關他二三十年，
: 只是用人頭戶和洗錢，應該不至於這麼嚴重？
股票詐欺兩億美元，就是這麼重
FBI其實管道還有很多，包含監聽得來的情報
不過海外無記名公司的細節根本查無可查，所以喬登一直被懷疑海外藏有資產...
: ＰＳ：
: 這部片的背景９０年代的當時，主角需要跑到瑞士才能開戶，
: 為了怕被查，還要努力想辦法找人頭
: 現在的瑞士銀行進步很多了，不但本人不用跑到瑞士，
: 就能讓你選擇是要開在哪一個國家的戶口，
: 而且還會教你用免稅天堂公司開戶，查你名字根本查不到 ＸＤ
以前瑞士帳戶，也就是所謂的數字帳戶只用數字做區隔
二次大戰後修改過銀行法，所有數字帳戶都需要附加姓名
電影有演到他用自己姑姑當人頭在瑞士開戶，這樣美國司法部傳票到瑞士司法部
瑞士司法部傳票給所有銀行搜查有關喬登貝爾福特的帳戶細節的時候
不會找到關鍵的洗錢帳戶
但是問題出在境外金融，容易引起太多的注意
即使洗到海外的錢透過不同國家的無記名公司運作讓金錢消失
最終都要流回美國本土進行投資，消失的錢終究會出現，就會開始留下文件紀錄
而瑞士銀行不會配合任何民事主管機關的調查，導致證管會把案件轉移美國司法部
走刑事程序，這才是喬登失敗的關鍵點
再來是一點題外話
開曼群島的確不課徵所得稅，不過企業體開的一班都是無記名公司
在每一個國家做那個國家合法的事情，來回組織成很複雜的網路
再用資產管理公司控管有形資產，幾乎任何國家都很難完全破解
這就是為什麼台塑海內外大小公司可以達到近萬間
而無記名公司的股票憑證，大多都存放在瑞士保險箱
瑞士保險箱和帳戶不同，真的只用數字區分，只要預先繳交50年租金誰都打不開他