請教各位
有朋友診斷出癌症，為安全起見，他想妥善安排財產給家人（配偶和6個月的小孩），目前
他的財產大致是
1. 定存800萬
2. 活期50萬
3. 國內證券基金100萬（包含0050、高股息ETF、共同基金）
4. 美國ETF50萬（BNDW和VT）（因為怕處理海外財產比較麻煩，已贖回，下週會匯回台灣）
5. 壽險250萬
6. 名下無土地、房屋
有關問題如下
1. 目前財產總合不到1200萬，是不是就不會有遺產稅，若真的不幸早走，是否全部的財產
可以直接移轉給配偶
2. 考量小孩還小，想將部分金額當作小孩的教育基金，且想要讓配偶及其他2位長輩一同監
護，也就是這筆錢必須要所有監護人同意下才可支用，另又考量這筆錢至少會放十幾年，所
以想問大家是否有可能透過信託的方式購買美國ETF呢？
先謝謝大家的回覆及建議囉

第一點無遺產稅 第二點美國共同信託很複雜 因為多人因為多人一起處理資金 到時要一起飛到美國去把資金\匯回 其實一1200萬金額不大不小 台灣應該就可信託如果你是透過國內券商複委託投資美國 ETF就比較好辦 但不知道國內券商是否承認聯名帳戶換句話說 你應該是找國內銀行信託資金 然後開國內複託下單美國ETF 而決定下單要其他監護人一起同意這樣可能會比較圓滿 但問題來了 若三個人對美股ETF的認識不全面 要達成一致意見也不容易有沒有考慮幫小孩拿一些錢買一些終身壽險 小孩年紀小保費低 等到長大最需要用錢時 剛好有筆資金可以受教育~~

壽險不限制最低年齡15?

不然定期定額買一些國內投信發行的美國投資級債券ETF應該也很穩~~

醫師有說還有多久嗎?

還活著的時候直接給配偶就好啦，配偶間贈與免稅

但若是活到終老呢……

信不過自己的另一半？

台灣有券商發行美國特別股ETF或者複委託

遺產稅免稅額1200萬還有其他扣除額

不同癌種、期別，生存年限差異大，財產轉移是不是要考量時間？

https://www.cathaybk.com.tw/cathaybk/myvip/Calc15b.aspx配偶扣除額就四百多萬了你這個case基本上不必移轉

配偶可以直接移轉，免稅

死亡前兩年內贈與的財產,就算是配偶,一樣要算在遺產總額裡https://tinyurl.com/y2t9e5dt <--國稅局試算網頁

用遺產信託處理，配偶當受託人，兩位長輩當監察人，指定資金專戶開複委託美股

他要考慮的應該是預立醫囑，設定醫療停損，安寧資訊。看過太多傾家蕩產的例子了