一、2021上年報
1.前言
2021，台灣疫情再起，但是台股屢次創高
1/4為第一個交易日，至今天6/26，大盤年化成長率為42.506%
小弟結算後我的年化報酬率遠不如大盤，年化報酬率為17.365%。連大盤一半都沒有
小弟在2020年開始PO自己的半年報與年報，
因為聽過一句話「面對問題是解決問題的第一步」；
可惜去年上半年與全年表現不如大盤，今年上半年表現一樣不如大盤，
希望大大能幫我看我的財報，幫小弟看問題是出在哪。
2.計算公式
公式1.自身年化報酬率
小弟自己按照帳戶金錢的存取的日期與餘額，
使用EXCEL表格計算XIRR，藉以計算出年化報酬率。
公式2.個股年化報酬率
為了比較，需要有對比的標的，就是個股年化報酬率的比較
小弟使用計算公式如下：
假設手續費打 6折，稅率0.003%
第一個交易日買進某股 (價位Ａ元) ，今日收盤價賣出某股 (價位Ｂ元)
合併股息後某股的年化報酬率 (Ｃ) 如下：
{ [Ｂ＊(1-0.003-0.001425*0.6)] / [A＊(1+0.001425*0.6)] }^2 = C
計算結果如下：
標號 名稱 年化報酬率
加權指數 42.51% (僅大盤不計算稅，其他個股都有計算稅與股息)
0050 元大0050 31.25%
0056 元大0056 33.28%
2330 台積電 25.28%
小弟目前持有整張的個股如下
編號 名稱 年化報酬率
1227 佳格 -22.49%
2313 華通 - 8.71%
2474 可成 -23.32%
3.股票投資資料
計算起點：
小弟元旦計算持股成本 (未計未實現損益) 將簿子現金補至整數，共計 320萬
計算終點：
到今天6/26累積存入約 332萬 6千元 細項─┬現金 313,539
┼美股成本(折台幣) 616,486
│ 未實現損益 -10,816
┼台股 A帳戶成本 2,014,100
│ 未實現損益 -101,997
└台股 B帳戶成本 644,112
未實現損益 209,411
註：分成A帳戶與B帳戶係依版友「白豆黑豆之方法」調整，
原先開戶離家近的為 A帳戶，
另外選一間較大的證券公司開 B帳戶，比較不會和短期投機的個股混淆衝動賣出，
也比較容易將股票借券給別人賺取少量利息。
由於小弟元旦計算持股成本不計算未實現損益，只確定為正額
故後續計算便直接忽略未實現損益
只算現金 313,539加上持股成本3,274,698，
合計為 3,588,237 為EXCEL表格計算6/30之合計額
依實際存入提取金額日期，進行XIRR計算，得到年化報酬率為17.365%
已實現損益如圓餅圖
https://imgur.com/Gwqu2lb.jpg
未實現損益之個股圓餅圖
https://imgur.com/qOMqPz1.jpg
二、2021上半年與2020年比較