※ 引述《soyeto (soyeto)》之銘言：
: 大家好，
: 小弟打算進行美國ETF的投資，
: 原本看了綠角大的文章預計開立美國券商帳戶，
: 但是在資料蒐尋的過程之中發現幾個問題，想在這裡請大家幫我釐清！
: 1.海外券商與複委託的選擇?
: 海外券商與複委託比較起來的優點是
: 1)手續費等相關費用相對便宜，
: 2)可以申請預扣的30%股息所得的退稅。
: 退稅的部分，目前看來，似乎有個灰色地帶，
: 就是IRS基於信賴投資者的部分，只要申請退稅好像都可以成功？
: 但從官方文件上看來，應該是只有非美國地區的股息所得才可以退稅。
: 也許現在沒有追稅，但難保之後會進行。
: 國內券商複委託的其中一個缺點是全部預扣30%股息所得，無法辦理退稅。
你指的是複委託會對所有來自於美國股市的收入預扣30% ?
即使你持有的證券配發的是非美國來源所得 或是利息所得 仍然扣30% 並非如此
如果你的業者是這樣 趕快換一家
: 但在Allanlin大的文章中發現，有些券商也開始提供1042 表，投資人可自行申請退稅?
: http://allanlin998.blogspot.tw/2013/02/1042.html
拿到1042-S表格的用處
1. 藉報稅取得ITIN 一個身分識別號碼 也許有用處
2. 更正錯誤的預扣稅金 期待已經錯誤預扣的業者 提供正確的稅表 天方夜譚
趕快換一家比較實際
3. 拿回美國來源所得預扣稅金 兩派說法 自己選擇吧
ITIN我已經申請過了 所以稅表對我來說 沒有用處
: 如果是這樣，那複委託的缺點就只剩下費用的部分，
: 而這個部份可以靠減少交易次數來降低損失
: 可是如此又延伸出一個問題，就是複委託就我所知是以公司名義進行海外投資，
: 這樣要怎麼知道退稅要退到哪?退給誰 @@
你是實益所有人 稅表發給你
: 就我個人而言，如果兩者的差異只在手續費，那麼我會比較傾向複委託的方式，
: 畢竟感覺起來，與海外券商相比，
: 萬一發生了問題，似乎比較可能有相關的人員可以幫忙？
: 2.遺產問題
: 若沒有在生前處理好，這會是個很大的問題。
: 而且沒有人可以預知自己的生命會在哪個時候走到盡頭。
: 尤其隨著海外的資產增加，被扣30%遺產稅，或是根本拿不回來，真的會欲哭無淚。
: 就目前所知，若以複委託進行海外投資，
: 不會有遺產稅問題(因為公司/財團法人不會死亡)
: 而遺產的處理，就跑台灣相關法令流程即可。
: 不知道這部分的理解正不正確？
這個說法很有趣 我也不知道是否正確 可能要請教有執照人士
我只是很好奇 如果躲在複委託業者身後就不用負擔美國的稅捐
那是不是用複委託做內線交易也逃的掉?
台新銀行給過我一種說法 推薦我為什麼要捨券商而和銀行交易美股
透過複委託交易美股 資產由美國上手業者持有 有美國遺產稅問題
透過銀行信託交易美股(或美國註冊共同基金) 資產由本地業者持有
沒有美國遺產稅問題
是否正確 我也不知道 老王賣瓜 總要自誇一下
: 3.獲利？
: 會進行海外投資，是因為覺得台灣的投資標的索取太多的額外費用，壓縮獲利空間。
: 但如上所述，以美國市場為例，若是美國股利所得會被扣30%的稅，
: 加上手續費等等其他的附加費用，
: 海外投資的獲利仍然會比國內投資好嗎？
: 也就是，值不值得承擔相關風險而進行海外投資呢？